Hesap kesim tarihi ve son ödeme tarihi nedir? Ekstre nasıl okunur?

Kredi kartı ekstrenizde iki tarih öne çıkar: hesap kesim tarihi ve son ödeme tarihi. Bu iki tarihi bilmek, ne zaman ne kadar ödemeniz gerektiğini ve faizin hangi durumda işlediğini anlamanın ilk adımıdır. Bu rehberde 10 Ekim 2026 itibarıyla 5464 sayılı Banka Kartları ve Kredi Kartları Kanunu ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun (BDDK) Banka Kartları ve Kredi Kartları Hakkında Yönetmeliği'ndeki kuralları anlatıyoruz.

Hesap kesim tarihi nedir?

Hesap kesim tarihi, kartınızın o döneme ait hesap özetinin (ekstresinin) düzenlendiği gündür. Kanun dönem borcunu, “hesap kesim tarihine kadar oluşan borç ve alacak kayıtlarının bakiyesi ile önceki hesap özeti bakiyesinin toplamı” olarak tanımlar.

Yani hesap kesim tarihine kadar kartınıza işlenen harcamalar, iadeler ve ödemeler o dönemin ekstresine girer. Hesap kesim tarihinden sonra yaptığınız harcamalar ise bir sonraki ekstrede yer alır.

Son ödeme tarihi nedir?

Kanuna göre son ödeme tarihi, dönem borcunuzu veya ödemeniz gereken asgari tutarı gecikmeye düşmeden ödeyebileceğiniz son gündür. Asgari tutar ise dönem borcunun ödenmesi gereken en az tutarıdır. Asgari ödeme oranlarını asgari ödeme rehberimizde anlattık.

Son ödeme tarihinde asgari tutarı ödemezseniz asgari tutarın ödenmeyen kısmı için gecikme faizi işler; Kanuna göre bu durumda sözleşmede öngörülen gecikme faizi dışında bir yükümlülük altına sokulamazsınız. Ancak asgari tutar son ödeme tarihini izleyen üç ay içinde ödenmez ve bankanın bildiriminden sonraki bir ay içinde de ödenmezse, o bankanın verdiği kredi kartları iptal edilir ve borcun tamamı ödenene kadar yeni kart verilemez. Ayrıntılar için kredi kartı borcu ödenmezse rehberimize bakabilirsiniz.

İki tarih arasında en az kaç gün olmalı?

5464 sayılı Kanunun 26. maddesine göre hesap kesim tarihi ile son ödeme tarihi arasında on günden az bir süre olamaz. Kanun en az süreyi belirler; bankanız daha uzun bir süre tanıyabilir. Kartınıza ait tarihler her ekstrede yazılıdır ve ekstrede bir sonraki hesap kesim tarihi ile son ödeme tarihinin de bulunması zorunludur.

Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası'nın (TCMB) ücretlere ilişkin uygulama talimatına göre hesap özeti son ödeme tarihinin belirli bir süre uzatılması, ekstre bakiyesinin ertelenmesi veya taksitlendirilmesi gibi hizmetlerden ücret tahsil edilemez. Bu hizmetler ücretsiz olsa da ertelenen veya taksitlendirilen borca faiz işleyebileceğini unutmayın.

Ekstrede hangi bilgiler bulunmak zorunda?

Yönetmeliğin 19. maddesine göre kredi kartı hesap özetlerinde şu bilgilerin bulunması zorunludur:

Ekstre gönderimi için ücret alınamaz. Kanuna göre ekstre yazılı olarak ya da talebiniz üzerine elektronik ortamda veya başka etkin yollarla size bildirilmelidir.

Ekstre nasıl okunur?

1. Önce tarihlere bakın. Hesap kesim tarihi hangi harcamaların bu döneme girdiğini, son ödeme tarihi ise ödemeniz için son günü gösterir.
2. Dönem borcu ile asgari tutarı ayırın. Asgari tutarı ödemek gecikmeye düşmenizi önler, ancak kalan bakiyeye faiz işler.
3. İşlemleri tek tek kontrol edin. Tanımadığınız bir işlem varsa itiraz süresini kaçırmayın. Kart çıkaran kuruluş, talep ederseniz işlem kayıtlarını en geç 30 gün içinde, yurt dışı işlemlerde 60 gün içinde sağlamak zorundadır.
4. Faiz ve ücret satırlarını okuyun. O dönem tahakkuk eden yıllık ücret, faiz ve komisyonlar ayrıca gösterilir. Yıllık ücret kuralları için kredi kartı aidatı rehberimize bakabilirsiniz.
5. Sözleşme değişikliği bildirimlerini atlamayın. Yönetmeliğe göre kart sözleşmesindeki değişiklikler size hesap özetiyle ve en az on iki punto harflerle bildirilir; bildirimin yapıldığı dönemin son ödeme tarihinden itibaren geçerli olur. Faiz oranı artışları ise en az 30 gün önceden bildirilmelidir; bildirimden itibaren en geç 60 gün içinde tüm borcunuzu ödeyip kartı kullanmayı bırakırsanız artıştan etkilenmezsiniz.

Faiz ne zaman başlar?

5464 sayılı Kanun ve Yönetmeliğe göre:

• Alışverişlerde: Bir döneme ait borç üzerinden, o dönemin hesap kesim tarihinden önceki bir tarihten itibaren faiz yürütülebileceğine ilişkin sözleşme kayıtları hükümsüzdür. Yani alışverişlerinizde faiz, en erken hesap kesim tarihinden itibaren işletilebilir.
• Nakit kullanımda: Nakit kullanımına ilişkin borçlarda işlem tarihi esas alınabilir. Yönetmeliğe göre döviz alımları, başka bir kartın borcunu kapatmak için yapılan transferler, kişi veya kurumlara yapılan ödemeler, şans oyunları, borsa işlemleri ve havale işlemleri de nakit kullanım kapsamında değerlendirilebilir. Ayrıntılar için nakit avans rehberimize bakabilirsiniz.
• Kısmi ödemede: Dönem borcunun bir kısmı ödenirse faiz kalan bakiye üzerinden hesaplanır. Asgari tutar veya üzeri ödendiyse kalan bakiyeye akdi faiz; asgari tutarın altında ödendiyse asgari tutarın ödenmeyen kısmına gecikme faizi, kalan bakiyenin asgari tutarı aşan kısmına akdi faiz uygulanır.
• Bileşik faiz yok: Temerrüt dâhil, kart borçlarında bileşik faiz uygulanmaz. Azami akdi ve gecikme faizi oranlarını TCMB belirler.

Dönem borcunun tamamını son ödeme tarihine kadar öderseniz alışverişleriniz için faiz işletilecek bir kalan bakiye oluşmaz. Faizin nasıl hesaplandığını kredi kartı faizi rehberimizde adım adım anlattık.

Örnek: Varsayımsal bir ekstre

5 Eylül 2026'da kartınızla bir alışveriş yaptığınızı varsayalım. Kartınızın hesap kesim tarihi 15 Eylül 2026, son ödeme tarihi 25 Eylül 2026 olsun (aradaki süre 10 gün, yani kanunun izin verdiği en kısa süre). Ekstrede dönem borcu 10.000 TL, asgari tutar 2.000 TL yazsın (tüm tutarlar varsayımsaldır).

Alışveriş 5 Eylül'de yapılmış olsa da bu alışveriş için faiz, en erken hesap kesim tarihi olan 15 Eylül'den itibaren işletilebilir. 25 Eylül'e kadar yapacağınız ödemeye göre üç durum şöyle olur:

Faizin tutarı, bankanızın uyguladığı orana ve gün sayısına bağlıdır. Kendi kartınızın rakamlarıyla hesap yapmak için kredi kartı borç hesaplama aracımızı kullanabilirsiniz.

Ekstredeki bir işleme itiraz edebilir misiniz?

Evet. 5464 sayılı Kanuna göre kredi kartıyla yapılan işlemlere, son ödeme tarihinden itibaren 10 gün içinde kartı veren kuruluşa başvurarak itiraz edebilirsiniz. Başvurunuzda ekstrenin hangi unsurlarına itiraz ettiğinizi gerekçesiyle belirtmeniz gerekir. Süresi içinde itiraz edilmeyen hesap özeti kesinleşir; ancak bu, genel hükümlere göre dava açma hakkınızı ortadan kaldırmaz.

Kart çıkaran kuruluşlar, kartla ilgili şikâyet ve itirazları başvuru tarihinden itibaren 20 gün içinde, sizin kullandığınız başvuru yöntemiyle ve gerekçeli olarak cevaplamak zorundadır.